Авторы: 159 А Б В Г Д Е З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

Книги:  184 А Б В Г Д Е З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

7.5. Расчеты чеками

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не

обусловленное распоряжение чекодателя обслуживающему его

банку произвести платеж указанной в чеке суммы чекодержателю.

В хозяйственной практике выделяют два вида чеков: денежные

(чеки, предназначенные для выплаты чекодержателю

наличных денежных средств) и расчетные (чеки, используемые

для расчетов между юридическими лицами). В данном разделе

речь пойдет о расчетных чеках.

Расчетные чеки представлены депонированными и гарантированными

чеками. Различия между ними заключаются в том,

что при оформлении депонированной чековой книжки клиент

предварительно перечисляет на отдельный лицевой счет соответствующую

сумму, что обеспечивает гарантию платежа по.

данным чекам, т. е. одновременно с заявлением о выдаче чековой

книжки в банк представляется платежное поручение.

Именно депонированные чеки получили наибольшее распространение

в современной отечественной практике.

Гарантированная чековая книжка предварительного депонирования

средств не предусматривает. Покрытием чека выступают

средства чекодателя на расчетном счете в пределах соответствующей

суммы гарантии, установленной банком при выдаче

чековой книжки. При временном отсутствии средств на

счете плательщика банк может произвести оплату за счет собственных

средств в пределах установленной суммы (овердрафт),

если данная услуга установлена соглашением между

банком и клиентом.

Перед выдачей чековой книжки банк заполняет отдельные

реквизиты содержащихся в ней чеков. На лицевой стороне каждого

чека указывается наименование плательщика (чекодателя)

и банка, выдавшего чековую книжку. Также приводятся необходимые

банковские реквизиты плательщика (номер счета,

номер корреспондентского счета банка, банковский идентификационный

код). На оборотной стороне чека цифрами и пропиСЬЮ указывается предельный размер суммы, на которую может

быть выписан чек. Сумма лимита скрепляется печатью и подписью

должностных лиц банка. Выданная банковская чековая

книжка регистрируется в специальной идентификационной карточке,

в которой перечисляются основные реквизиты чека с образцами

подписей. Она выдается клиенту вместе с чековой

книжкой и служит для подтверждения подлинности чека.

Порядок использования расчетных чеков в хозяйственной

практике регулируется Гражданским кодексом РФ. В соответствии

с ним чек должен содержать следующие обязательные

реквизиты:

• наименование «чек», включенное в текст документа;

• поручение плательщику выплатить определенную денежную

сумму;

• наименование плательщика и указание счета, с которого

должен быть произведен платеж;

• указание валюты платежа;

• указание даты и места составления чека;

• подпись лица, выписавшего чек,— чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов

лишает его силы чека. В отдельных случаях в чеке может

быть указано наименование чекодержателя; такой чек называется

именным. Чек, не содержащий указания места его составления,

рассматривается как подписанный в месте нахождения

чекодателя.

По отечественному законодательству чек должен быть

предъявлен к оплате в течение 10 дней, не считая дня его выдачи.

Выдача чека не погашает обязательства чекодателя, в исполнение

которого он выдан.

Права по чеку могут быть переданы с помощью передаточной

надписи на чеке, называемой индоссаментом, за исключением

именного чека. Индоссамент, совершенный плательщиком,

считается недействительным. Чекодержатель переводного

чека считается его законным владельцем, если он основывает

свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

В соответствии с Гражданским кодексом платеж по чеку

полностью или частично может быть гарантирован посредством

аваля (поручительства). Аваль может быть выдан любым

лицом, за исключением плательщика. На лицевой стороне

чека либо на дополнительном листе авалист проставляет надпись

«считать за аваль» с указанием своего наименования и

реквизитов. Авалист отвечает по чеку так же, как и лицо, выписавшее

чек, и в случае отказа последнего от оплаты чека чекодержатель

вправе предъявить иск к любому или всем обязанным

по чеку лицам (чекодатель, авалист, индоссант).

Иск чекодержателя к обязанным по чеку лица.м может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока

предъявления чека к платежу.

Общая схема расчетов депонированными чеками приведена

на рис. 7.5.

Договор купли-продажи (поставки)

Продавец

Банк продавца

Покупатель

Банк покупателя

1 — заявление покупателя в банк о предоставлении чековой книжки вместе

с платежным поручением о депонировании денежных средств;

г — депонирование средств на спеииальном счете;

3 — выдача чековой книжки;

4 — отгрузка продукции, выполнение работ, услуг;

5 — выписка чека и передача его поставщику;

6 — предоставление в обслуживающий банк чеков вместе с реестром чеков;

7 — предъявление реестра чеков в банк покупателя для оплаты;

8 — перечисление соответствующих сумм с лицевого счета чековой книжки.

Рис. 7.5. Схема расчетов с использованием депонированной чековой книжки

Плательщик (чекодатель) выписывает чек и передает его поставщику

(чекодержателю) вместе с идентификационной карточкой.

В момент выписки и получения чека чекодержатель

обязан следить за обоснованностью лимита данной чековой

книжки. При выписке чека неиспользованный лимит отражается

на корешке следующего чека. Помимо соблюдения лимита

сверяется подпись лица, выписавшего чек, с образцом подписи,

поставленной на идентификационной карточке, а также соответствие

остальных реквизитов чека реквизитам карточки.

В течение 10 дней чекодержатель сдает полученные чеки

вместе с реестром чеков в банк, в котором он обслуживается.

Реестр чеков содержит в себе информацию о всех чеках, сдаваемых

в банк. В нем указываются номера и суммы чеков,

сдаваемых при данном реестре, лицевые счета и наименования

плательщиков и получателя денежных средств. Копии получанного реестра вместе с чеками банк чекодержателя, не производя

операций по счетам, пересылает в банки поставщиков.

Банк чекодателя, получив соответствующий реестр и чеки и

проверив их подлинность, списывает депонированные средства

со счета (если речь идет о депонированной чековой книжке)

или осуществляет перечисление собственных средств (если используется

овердрафт). На основании экземпляра реестра счетов,

в банке поставщика полученные средства зачисляются на

счет последнего.